Apa itu Kesepakatan Basel?

By | January 17, 2022

Kesepakatan Basel dibuat pada tahun 1988, di sebuah acara yang diselenggarakan di kota Basel (Swiss). Karena lokasinya, nama yang diberikan pada perjanjian yang dibuat adalah karena.

Tujuan utama dari konferensi yang diadakan adalah, kadang-kadang, untuk membuat aturan dan peraturan antar lembaga perbankan dari seluruh planet, sesuatu yang sangat diperlukan karena efek yang dibawa oleh globalisasi.

Oleh karena itu, pada tahun 1988 ini, lebih dari 100 negara berpartisipasi, bersedia berbagi tindakan yang akan mengatur bank, meminimalkan risiko kredit lembaga keuangan dan membantu melindungi sistem perbankan dunia.

Apa definisi utama dari Kesepakatan Basel?

Dalam Basel Accord, poin-poin yang dibahas membawa beberapa norma dan aturan yang mulai diikuti oleh bank-bank dari berbagai negara yang terlibat.

Sejak pertemuan pertama yang disebut 1st Basel Accord, telah terjadi dua kali revisi. Mulai sekarang, Anda akan memahami apa yang dibawa oleh setiap perubahan pada sistem keuangan global.

Basel I

Basel I adalah nama yang dikaitkan dengan 1 Basel Accord. Aturan-aturan ini, tidak seperti yang lain, ditetapkan pada awal pertemuan, dan disahkan pada tahun 1988.

Penentuan utama adalah penciptaan indeks modal minimum (populer dikenal sebagai Indeks Basel). Indeks ini, yang akan kita lihat secara lebih rinci di bawah ini, mewajibkan bank untuk menyimpan setidaknya 8% dari semua modal yang diberikan kepada pihak ketiga (pinjaman dan investasi) secara tunai.

Selain itu, ditetapkan bahwa bank harus melakukan evaluasi terhadap peminjam modal, lebih baik memetakan risiko operasi.

Basel II

1st Basel Accord memberikan kontribusi yang sangat besar bagi sistem keuangan global, tetapi menimbulkan masalah dengan penilaian risiko. Bagaimana membakukan masalah ini dengan kenyataan yang berbeda di sekitar planet ini?

Untuk penyesuaian ini, Basel Accord ke-2 (Basel II) dibuat. Di dalamnya, diterima bahwa setiap bank akan memiliki otonomi untuk menentukan risiko selama Bank Sentral negara itu memvalidasi kriteria tersebut.

Dengan cara ini, institusi memperoleh kebebasan dari risiko mereka sambil menjaga transparansi pasar. Tujuan akhirnya mengikuti hal yang sama: untuk menjamin kekuatan keuangan bank dan pasar global.

Basel III

Baru-baru ini, pada tahun 2008, krisis besar yang menghantui pasar keuangan menuntut penyesuaian lebih lanjut terhadap Basel Accord. Jelas ada yang salah, lagipula masalahnya adalah internasional.

Untuk meningkatkan kekuatan keuangan global, diputuskan untuk memperketat cadangan kas. Jika sebelumnya 8%, sekarang nilai tersebut harus ada penambahan “kasur konservasi” sebesar 2,5% lebih. Dengan kata lain, cadangan harus setara dengan 10,5% dari modal berisiko.

Indeks Basel

Seperti yang telah Anda lihat, salah satu konsekuensi dari Basel Accord adalah terciptanya Basel Index, alat matematika yang dibuat untuk mengukur risiko lembaga perbankan dan untuk memahami kekuatan finansialnya.

Siapa pun tahu, meskipun mereka benar-benar awam tentang keuangan, bank bekerja dengan uang. Apa yang dilakukan perusahaan-perusahaan ini adalah mengambil keuntungan dari simpanan klien mereka untuk menerapkan kembali modal itu dalam pinjaman dan investasi yang memungkinkan pengembalian yang lebih besar daripada yang dibayarkan kepada deposan.

Masalahnya adalah bahwa investasi ini memiliki risiko. Pinjaman mungkin tidak dilunasi, aplikasi mungkin menghadapi masalah likuiditas, dan sebagainya. Dengan cara ini, bank tidak dapat memiliki uang untuk semua kewajibannya dan pada akhirnya akan bangkrut.

Itulah mengapa Rasio Basel sangat penting untuk pengambilan keputusan investor. Ini memungkinkan analisis risiko perusahaan di segmen keuangan.

Bagaimana Indeks Basel dihitung?

Rumus Indeks Basel sederhana, tetapi pemahamannya agak rumit. Untuk mencari nilai ini, Ekuitas Referensi (jumlah modal tingkat I dan II institusi) harus dibagi dengan Aset Risiko Tertimbang (yang melibatkan risiko pasar, operasional dan kredit).

Rumusnya adalah sebagai berikut:

Indeks Basel = PR/RWA, dimana:

  • PR = Referensi Ekuitas
  • ATMR = Aset Tertimbang Menurut Risiko

Seperti yang kami sebutkan, menemukan kedua indikator ini bukanlah tugas yang praktis, terutama bagi mereka yang tidak menguasai analisis keuangan. Namun, Bank Sentral sendiri bertanggung jawab untuk mendistribusikan hasilnya secara berkala. Oleh karena itu, yang terpenting adalah memahami apa yang diinformasikan oleh Basel Index kepada investor.

Bagaimana menginterpretasikan hasil dari Indeks Basel?

Untuk meringkas, formula menimbang komposisi modal bank dan risiko yang terlibat. Semakin tinggi Indeks Basel, semakin besar kekuatan keuangan bank dan, oleh karena itu, semakin aman.

Minimum yang direkomendasikan oleh Basel Accord, seperti yang telah kita lihat, adalah 8%. Dengan kata lain, lembaga perbankan dengan indeks lebih rendah dari ini merupakan risiko tinggi bagi investor.

Jika Anda memilih untuk menggunakan bank dengan risiko yang lebih tinggi, disarankan agar Anda juga meminta penawaran profitabilitas yang lebih baik dari lembaga tersebut dibandingkan dengan pesaing. Ini karena jika janji pengembalian serupa, tidak layak mengambil risiko tinggi seperti itu.

Oleh karena itu, Indeks Basel adalah alat yang membantu investor untuk mengukur situasi risiko dan memilih lembaga perbankan mana yang akan menempatkan modalnya.