Daftar isi:
Program pensiun adalah investasi yang dirancang dengan memikirkan tujuan jangka panjang seperti pensiun. Meski begitu, tidak jarang program pensiun harus dicairkan lebih cepat dari jadwal.
Dalam kasus ini, perlu dipahami bagaimana penyelamatan ini bekerja dan tindakan pencegahan apa yang harus diambil. Penting juga untuk mengetahui biaya yang terlibat untuk mengetahui apakah itu layak dilakukan atau tidak. Itulah tepatnya yang akan kami jelaskan di artikel ini. Periksa!
Isi [ sembunyikan ]
- 1 Apa yang dimaksud dengan penebusan pensiun swasta?
- 2 Apakah ada kekurangan untuk melakukan penyelamatan?
- 3 Apakah layak ditebus sebelum batas waktu?
- 4 Penyelamatan x portabilitas
- 5 Seperti apa pajak tebusan pensiun?
- 6 Bagaimana cara menebus pensiun?
Apa itu penebusan pensiun swasta?
Ketika program pensiun swasta dikontrak, jangka waktu dari mana dimungkinkan untuk menebus jumlah yang diinvestasikan ditentukan dalam kontrak .
Pada umumnya, mereka yang memilih untuk menebus uang sebelum waktu yang ditentukan harus membayar beberapa biaya tambahan. Ini adalah cara untuk mendorong orang tersebut untuk tetap berpegang pada rencana dan mengejar tujuan jangka panjang yang awalnya diusulkan.
Tetapi ketika tiba saatnya untuk menebus, Anda dapat membuat tiga pilihan:
- menebus jumlah yang diinvestasikan (total, sebagian atau bahkan penebusan bulanan );
- menerima penghasilan bulanan untuk jangka waktu tertentu atau sampai ahli waris meninggal dunia, mana yang lebih dulu;
- menerima penghasilan seumur hidup.
Ini rumit untuk rencana untuk berkomitmen untuk membayar sesuatu yang tidak tahu berapa lama itu akan bertahan. Oleh karena itu, tidak lagi umum untuk menemukan rencana yang menawarkan pendapatan bulanan seumur hidup.
Dengan memilih pendapatan bulanan untuk jangka waktu tertentu , ketika pemegang meninggal, saldo dapat pergi ke penerima atau kembali ke dana itu sendiri. Ini akan tergantung pada kondisi yang ditentukan dalam kontrak.
Dalam hal pendapatan bulanan seumur hidup , saldo selalu masuk ke dana.
Apakah ada kekurangan untuk melakukan penyelamatan?
Ya ada. Namun, Anda harus memenuhi masa tenggang. Ini bervariasi dari 60 hari hingga 24 bulan untuk dapat meminta penebusan aplikasi secara penuh atau sebagian. Setelah permintaan penebusan pertama, masih perlu untuk mematuhi interval minimum baru (antara 60 hari dan enam bulan) untuk melakukan pemesanan baru.
Semua persyaratan ini harus dirinci dalam peraturan rencana individu atau dalam kontrak rencana kolektif. Setelah aplikasi, uang tebusan harus dibayarkan dalam waktu lima hari kerja . Jadi, dalam aspek itu, melakukan penyelamatan sangat cepat dan sederhana.
Apakah layak ditebus sebelum batas waktu?
Seperti yang kami katakan di awal artikel ini, pensiun swasta dirancang untuk mendorong investasi jangka panjang. Ini berarti bahwa siapa pun yang menebus uang sebelumnya mungkin harus membayar biaya tambahan berdasarkan paket tersebut.
Selain itu, Anda harus membayar pajak pada saat penebusan (kita akan membicarakannya secara lebih rinci di topik berikutnya). Jadi, tergantung pada pilihan yang Anda buat, gigitan Singa bisa menyakitkan.
Tetapi apakah ada situasi di mana masuk akal untuk membuat keputusan ini dan menebus pensiun swasta sebelum batas waktu? Ya, mereka ada! Situasi seperti pengangguran dapat membuat orang tersebut kekurangan modal dan membutuhkan sumber daya tersebut untuk kehidupan sehari-hari.
Meskipun dianjurkan untuk membangun cadangan darurat dalam investasi konservatif dan sangat likuid sebelum memulai program pensiun swasta, ada beberapa kasus di mana penebusan nilai program mungkin diperlukan. Misalnya, ketika kekurangan pendapatan berlangsung lebih lama dari yang direncanakan, ketika seseorang dalam keluarga jatuh sakit dan membutuhkan perawatan yang mahal, atau ketika satu-satunya alternatif yang mungkin adalah mengambil pinjaman dengan tingkat bunga yang sangat tinggi.
Dari sudut pandang keuangan yang ketat, penebusan sebelumnya tidak sepadan.
Penyelamatan x portabilitas
Salah satu perbedaan besar dari program pensiun swasta untuk investasi lain adalah kemungkinan mentransfer jumlah yang diinvestasikan ke lembaga lain tanpa biaya. Nama dari gerakan ini adalah portabilitas .
Ini adalah pilihan yang sangat baik ketika institusi lain dapat secara konsisten meningkatkan profitabilitas dan keamanan Anda. Atau ketika biaya yang dibebankan (administrasi, pemuatan) tinggi dan dapat dikurangi dengan pertukaran ini.
Portabilitas dilakukan dengan cepat oleh institusi baru Anda ingin mengambil pensiun Anda. Dan itu benar-benar gratis. Namun, perlu diingat bahwa portabilitas program pensiun antar lembaga hanya diperbolehkan jika memiliki modalitas yang sama. Dengan kata lain, jika Anda memiliki PGBL di satu institusi, Anda dapat memindahkannya ke PGBL dari institusi lain, tetapi tidak ke VGBL.
Jadi, jika Anda sedang mempertimbangkan untuk membeli program pensiun Anda karena Anda tidak berpikir itu membayar Anda dengan baik, pertimbangkan portabilitas terlebih dahulu.
Bagaimana pajak penebusan pensiun?
Untuk menjawab pertanyaan ini, perlu mempertimbangkan dua variabel: jenis rencana dan jenis perpajakan yang dipilih pada saat kontrak.
Saat ini, dua jenis paket yang paling populer adalah PGBL (Free Benefit Generator Plan) dan VGBL (Free Benefit Generator Life) .
The PGBL memungkinkan Anda untuk menggunakan kontribusi dibuat untuk rencana untuk mengurangi hingga 12% dari penghasilan kena pajak kotor dan dengan demikian membayar pajak penghasilan kurang. Namun, pada saat penebusan, IR dipungut atas seluruh jumlah yang diinvestasikan , bukan hanya atas pendapatan.
The VGBL , di sisi lain, tidak memiliki manfaat pajak ini, tapi, di sisi lain, IR dikenakan hanya pada pendapatan .
Poin kedua menyangkut tabel IR yang dipilih untuk rencana tersebut. Ada dua meja. The progresif adalah sama yang berfokus pada upah. Artinya, dimulai dari 0% dan meningkat secara progresif, sesuai nilainya, hingga mencapai 27,5%. Di sini, saat melakukan penebusan, jumlah tersebut akan dikenakan pajak sebesar 15%, dipotong dari sumbernya . Penyesuaian (naik atau turun) harus dilakukan dalam deklarasi tahunan.
Dalam tabel regresif , pada gilirannya, tingkat dimulai pada 35% dan menurun 5 poin persentase setiap dua tahun di mana uang tetap diinvestasikan. Tarif minimum adalah 10% untuk jangka waktu lebih dari 10 tahun.
Jadi, bayangkan Anda telah menginvestasikan R$ 50 ribu di PGBL dengan pajak regresif dan memutuskan untuk menebus sumber daya satu setengah tahun kemudian. Dengan penghasilan, saldonya adalah R$ 52.000. Dalam hal ini, pajak penghasilan saja akan menjadi R$ 18,2 ribu. Ini berarti bahwa Anda akan menebus jauh lebih sedikit daripada yang Anda ajukan.
Namun, ini adalah skenario terburuk. Bayangkan sebuah VGBL dalam tabel regresif yang sama, tetapi dengan aplikasi lebih dari 10 tahun dan saldo yang sama (BRL 52.000), dengan pendapatan BRL 10.000. Dalam hal ini, tarifnya hanya 10% dari pendapatan, yaitu R$1.000.
Bagaimana cara menebus pensiun?
Dari sudut pandang operasional, permintaan penebusan pensiun swasta cukup sederhana. Cukup buka situs web bank atau broker tempat Anda mengontrakkan rencana dan mengajukan permintaan penebusan . Ingatlah untuk menghormati masa tenggang yang ditentukan dalam kontrak.